Zagraniczne firmy, które chcą rozszerzyć swoją globalną obecność, uważają Stany Zjednoczone za atrakcyjny cel podróży ze względu na ich ogromny potencjał rynkowy, dostęp do wyspecjalizowanych talentów oraz status znaczącego gracza gospodarczego. Jednak zatrudnianie pracowników w Stanach Zjednoczonych, jednocześnie prowadząc działalność z innego kraju, wiąże się z pewnymi wyzwaniami. Amerykańskie przepisy prawa pracy różnią się nie tylko od przepisów obowiązujących w innych krajach, ale każdy stan ma również unikalny zestaw przepisów dotyczących zatrudnienia i przepisów podatkowych. Aby zapewnić zgodność z przepisami, globalne firmy muszą przestrzegać zarówno federalnych, jak i stanowych przepisów dotyczących zatrudnienia.
W tym przewodniku zagraniczne firmy znajdą informacje na temat procesu zatrudniania pracowników w USA, a także ważne przepisy federalne i stanowe dotyczące zatrudnienia, które należy znać.
Czy Twoja zagraniczna firma może zatrudniać w USA? Oczywiście!
Firmy zagraniczne mają dwie podstawowe możliwości zatrudniania pracowników w Stanach Zjednoczonych , zachowując jednocześnie zgodność z lokalnymi przepisami. Jedną z nich jest założenie podmiotu prawnego i bezpośrednie zatrudnianie pracowników , a drugą nawiązanie współpracy z Pracodawcą Rejestrowym (EOR). Wybór między tymi metodami zależy od różnych czynników , takich jak liczba zatrudnianych pracowników, ograniczenia czasowe, względy budżetowe oraz długoterminowe plany ekspansji w Stanach Zjednoczonych.
Opcja 1: Zatrudnianie w ramach własnej jednostki w USA
Założenie podmiotu w USA daje Ci pełną kontrolę nad operacjami w USA. Będziesz zatrudniać bezpośrednio i zarządzać listą płac, przestrzegając lokalnych przepisów prawa pracy. Ta opcja jest idealna dla firm planujących duży zespół w USA i dążących do długoterminowej obecności.
Jednak założenie podmiotu prawnego wymaga głębokiego zrozumienia lokalnych przepisów dotyczących zatrudnienia i podatków. Jest to proces czasochłonny i kosztowny. Wybierz tę opcję tylko wtedy, gdy dysponujesz niezbędnymi zasobami ludzkimi i kapitałowymi oraz zaufanym partnerem ds. zatrudnienia.
Foothold America oferuje dwa rozwiązania zaprojektowane w celu uproszczenia zatrudniania pracowników w USA: PEO+ Cross-Border Support™ i People Partnership Service (PPS). Te usługi zaspokajają różne potrzeby, dzięki czemu możesz wybrać najlepsze rozwiązanie dla celów i zasobów swojej firmy.
PEO+ Cross-Border Support™ : Dla firm poszukujących bardziej usprawnionego rozwiązania, usługa PEO+ firmy Foothold America działa jako współpracownik, przejmując wiele obowiązków administracyjnych związanych z zatrudnianiem pracowników w USA. Ta relacja współzatrudnienia pozwala nam obsługiwać szeroki zakres zadań, w tym kompleksowe rozliczanie wynagrodzeń pracowników, potrącanie i opłacanie podatków od wynagrodzeń, składanie dokumentów dotyczących podatku od wynagrodzeń pracowników w USA, kalkulację przed opodatkowaniem świadczeń preferencyjnych podatkowo, kompleksowe i znaczące świadczenia pracownicze, ubezpieczenie od wypadków przy pracy, ogólne doradztwo w zakresie zasobów ludzkich i wiele innych.
Dowiedz się więcej: PEO+ Cross-Border Support™
Alternatywa dla PEO i PPS: Jeśli wolisz być bezpośrednim pracodawcą dla swoich pracowników w USA, nasza oferta PPS zapewnia kompleksowe wsparcie HR, które uprości Twoje działania. Zajmiemy się takimi zadaniami jak przetwarzanie list płac, administrowanie świadczeniami i zgodność z lokalnymi przepisami HR, pozwalając Ci skupić się na kluczowych celach biznesowych.
Czytaj więcej: Alternatywa dla PEO – PPS
Opcja 2: Szybka ścieżka – współpraca z amerykańskim pracodawcą rejestrującym (EOR)
Popularną opcją zatrudnienia jest nawiązanie współpracy z Pracodawcą Rejestrowym (EOR) w USA, aby ominąć komplikacje związane z zakładaniem podmiotu. EOR działa jako organizacja zewnętrzna, która staje się prawnym pracodawcą Twojej siły roboczej w USA , zajmując się wszystkimi zadaniami związanymi z tym pracodawcą, podczas gdy Ty możesz skupić się na codziennej działalności.
Współpracując z EOR, możesz polegać na ich wiedzy fachowej w zakresie zatrudniania, wdrażania, listy płac, administracji świadczeń i zgodności z federalnymi i stanowymi przepisami dotyczącymi zatrudnienia. Partnerstwo z EOR oferuje opłacalne rozwiązanie typu „pod klucz” w zakresie zatrudniania pracowników w USA bez wyzwań związanych z zakładaniem podmiotu prawnego.
Dowiedz się więcej: Kim jest pracodawca rejestrujący (EOR)?
Myślisz krótkoterminowo? Amerykańscy kontrahenci…
Potrzebujesz wyspecjalizowanego talentu do konkretnego projektu? Zatrudnienie niezależnych wykonawców w USA może być odpowiedzią. Wykonawcy oferują elastyczność: korzystasz z amerykańskiej wiedzy fachowej bez zagłębiania się w skomplikowane przepisy prawa pracy.
Ale chwila! Kilka słów o klasyfikacji : W Stanach Zjednoczonych istnieje wyraźna granica między kontrahentami a pracownikami. Błędna klasyfikacja grozi karami finansowymi, zaległościami w wynagrodzeniu i problemami prawnymi.
Oto haczyk: amerykańskie prawo podatkowe mówi, że wykonawcy muszą kontrolować swoje metody pracy i harmonogramy. Jak więc poruszać się po tej linie? Przeczytaj więcej poniżej!
Błędna klasyfikacja: Pracownicy kontra kontraktorzy w USA
Zatrudnianie wykonawców w USA może zapewnić elastyczność, ale błędne zaklasyfikowanie pracownika jako wykonawcy wiąże się z dużym ryzykiem. Zaległe podatki, kary i pozwy sądowe mogą zamienić Twoje „oszczędzanie kosztów” w poważny ból głowy.
Jak więc stwierdzić, czy przekraczasz tę granicę? IRS udostępnia listę kontrolną, ale jest ona raczej wskazówką niż gwarancją . Aby naprawdę poruszać się po mętnych wodach klasyfikacji pracowników, potrzebujesz głębszego zrozumienia.
Oto podział:
Trzy filary:
- Kontrola: Czy pracownik ustala sobie własny harmonogram pracy, korzysta z własnych narzędzi i ma niezależną kontrolę nad swoją pracą?
- Aspekty finansowe: Kto płaci za wydatki i świadczenia? Czy pracownik ma znaczącą inwestycję w swój biznes?
- Związek: Czy jest to długoterminowe i ciągłe, czy też projektowe? Jak bardzo pracownik jest zintegrowany z Twoim zespołem i operacjami?
Pamiętaj: To nie jest jednoznaczna odpowiedź. Każdy czynnik ma znaczenie, a IRS bierze pod uwagę całokształt okoliczności . Aby zapewnić zgodność, firmy mogą zwrócić się o poradę do wyspecjalizowanego partnera, takiego jak pracodawca rejestrujący (EOR).
Ile kosztuje zatrudnienie pracownika w USA?
Zatrudnienie pracownika w USA wiąże się z dodatkowymi kosztami wykraczającymi poza wynagrodzenie zasadnicze. Pracodawcy odprowadzają odpowiednio 6.2% i 1.45% wynagrodzenia pracownika na ubezpieczenie społeczne i Medicare. Dodatkowo, od pierwszych 7,000 dolarów rocznej pensji pobierany jest 6% podatek federalny (FUTA) na ubezpieczenie od bezrobocia.
Należy pamiętać, że są to kwoty minimalne. Poszczególne stany mogą mieć dodatkowe obowiązkowe składki na ubezpieczenie społeczne, z różnymi stawkami stanowego podatku od bezrobocia (SUTA) . W związku z tym całkowity koszt dla pracodawcy może się różnić w zależności od lokalizacji pracownika.
Nie masz pewności co do kosztów zatrudnienia pracowników w USA? Pomiń standardowe kalkulatory i skorzystaj z indywidualnej prognozy budżetu od naszych doradców ds. ekspansji w USA.
Skontaktuj się z nami już dziś!
Szukasz dodatkowych spostrzeżeń dotyczących USA? Rozważ te źródła:
- Departament Pracy (DOL): https://www.dol.gov/
- Urząd Skarbowy (IRS): https://www.irs.gov/
- Krajowe Stowarzyszenie Agencji Siły Roboczej Stanowej (NASWA): https://www.naswa.org/
Co warto wiedzieć przed zatrudnieniem pracowników w USA
Aby zgodnie z przepisami zatrudniać utalentowanych pracowników w USA, pracodawcy muszą zapoznać się z amerykańskimi przepisami prawa pracy dotyczącymi podatków od wynagrodzeń, świadczeń pracowniczych i klasyfikacji pracowników.
W przeciwieństwie do innych krajów, w Stanach Zjednoczonych obowiązuje federalno-stanowy system prawa pracy. Oznacza to, że będziesz musiał pogodzić przepisy krajowe ze szczegółowymi regulacjami każdego stanu, w którym planujesz zatrudnić pracownika.
Zrozumienie federalnych i stanowych przepisów prawa pracy
Stany Zjednoczone, w przeciwieństwie do wielu innych krajów, mają skomplikowany system prawny dotyczący zatrudnienia. Łączy on przepisy federalne z regulacjami poszczególnych stanów, co utrudnia zarządzanie rozproszoną siłą roboczą.
Prawo pracy w Stanach Zjednoczonych
Rozszerzasz swoją działalność na USA? Fantastycznie! Ale zanim zaczniesz zabiegać o talenty, ważne jest zrozumienie unikalnych aspektów prawnych prawa pracy w USA. Oto krótki przegląd kluczowych aspektów:
Zatrudnienie na żądanie i rozwiązanie stosunku pracy: Pamiętasz zasadę „można to zrobić”? Zatrudnienie w USA w dużej mierze opiera się na zasadzie „na żądanie”, co oznacza, że zarówno pracodawca, jak i pracownik mogą zakończyć stosunek pracy w dowolnym momencie (o ile nie jest on oparty na nielegalnej dyskryminacji lub odwetowych działaniach), z pewnymi wyjątkami w niektórych stanach.
- Płaca minimalna: Federalna płaca minimalna wynosi 7.25 USD za godzinę (dla pracowników objętych ubezpieczeniem, którzy nie są zwolnieni z obowiązku płacenia podatku), ale należy sprawdzić przepisy stanowe – niektóre, np. Nowy Jork, mogą pochwalić się wyższą płacą minimalną wynoszącą 15 USD za godzinę.
- Godziny pracy: Chociaż nie ma federalnego limitu godzin pracy, standardowy tydzień pracy wynosi 40 godzin (zwykle 8 godzin dziennie, 5 dni w tygodniu).
- Z biegiem czasu: Pracownicy godzinowi otrzymują wynagrodzenie za nadgodziny (1.5-krotność ich zwykłej stawki) za przekroczenie 40 godzin w tygodniu. Pracownicy etatowi mogą być zwolnieni, ale przepisy stanowe mogą się różnić, więc zawsze stosuj wyższy standard.
- Odcięcie: Brak federalnego nakazu, ale wielu pracodawców oferuje odprawy za dobrą wolę. Niektóre stany wymagają tego w określonych sytuacjach, takich jak zamknięcie zakładu lub masowe zwolnienia.
Pamiętaj: to tylko krótki przegląd sytuacji na rynku pracy w USA . Aby uzyskać głębsze informacje i poznać niuanse specyficzne dla poszczególnych stanów, skonsultuj się z Foothold America . Nasza wiedza specjalistyczna pomoże Ci w poruszaniu się po zawiłościach amerykańskiego prawa pracy i zapewni pełną zgodność Twoich praktyk rekrutacyjnych z przepisami.
Podatek od wynagrodzeń w USA
Zatrudnianie w USA wiąże się z czymś więcej niż tylko pensjami. Gdy pracownik zaczyna otrzymywać wynagrodzenie, pracodawca jest odpowiedzialny za potrącanie podatków, takich jak podatki dochodowe i FICA, oraz dokonywanie wpłat na fundusze rządowe, takie jak Social Security, Medicare, ubezpieczenie od bezrobocia i odszkodowania pracownicze. Oto uproszczone zestawienie:
- Zakład Ubezpieczeń Społecznych: Zapewnia dochód emerytalny dla pracowników. Zarówno pracodawcy, jak i pracownicy wpłacają 6.2% wynagrodzenia do maksymalnej kwoty podlegającej opodatkowaniu, która w 2024 r. wynosi 168 tys. dolarów. Niektóre stany opodatkowują te świadczenia.
- Opieka zdrowotna: Medicare to federalne ubezpieczenie zdrowotne dla osób dorosłych w wieku 65 lat i starszych oraz osób młodszych, które otrzymują świadczenia z tytułu niepełnosprawności. Pracodawcy i pracownicy wpłacają po 1.45%.
- Bezrobocie federalne i stanowe: Federal Unemployment Tax Act (FUTA) i State Unemployment Tax Act (SUTA) zapewniają odszkodowania pracownikom, którzy stracili pracę. Pracodawcy zazwyczaj płacą 6% od pierwszych 7,000 $ wynagrodzenia, plus stawki stanowe.
- Kompensacja pracowników: Zapewnia opiekę medyczną i płatności pracownikom rannym lub chorym w pracy. Pracodawcy płacą składki, których stawki różnią się w zależności od stanu i branży.
- Podatek dochodowy: Pracownicy muszą płacić podatki stanowe i federalne od swoich dochodów.
- Podatek federalny od przychodów:Pracownicy płacą federalny podatek dochodowy od swoich zarobków. Podatki te podlegają progresywnemu systemowi, z siedmioma przedziałami podatkowymi od 10% do 37%. Oznacza to, że osoby o wyższych zarobkach płacą większy procent swoich dochodów w podatkach w porównaniu do osób o niższych zarobkach.
- Stanowy podatek dochodowy: Oprócz podatków federalnych pracownicy płacą również podatki stanowe od dochodów. Podatki te znacznie różnią się w zależności od stanu, przy czym niektóre stany nakładają stałą stawkę podatku, a inne stosują wiele przedziałów podatkowych podobnych do systemu federalnego. Obecnie siedem stanów pobiera podatek stanowy od dochodów od osób fizycznych: Alaska, Floryda, Nevada, Dakota Południowa, Tennessee, Teksas i Wyoming.
Świadczenia pracownicze w USA
W przeciwieństwie do podatków od wynagrodzeń, w Stanach Zjednoczonych nie ma ogólnokrajowego standardu dotyczącego świadczeń pracowniczych. Zamiast tego napotkasz mozaikę wymagań stanowych i dodatków ustalanych przez pracodawców. Może to być mylące, zwłaszcza w porównaniu z krajami o ujednoliconych świadczeniach. Aby utrzymać konkurencyjność w przyciąganiu i zatrzymywaniu najlepszych talentów, pracodawcy mogą być zmuszeni rozważyć zaoferowanie kompleksowego pakietu świadczeń wykraczającego poza wymagania prawne.
Przeczytaj więcej: Przewodnik po wymaganych świadczeniach pracowniczych w USA
Uprawnienia do urlopu:
- Brak nakazu federalnego: W przeciwieństwie do wielu krajów, USA nie gwarantują płatnego urlopu.
- Ustawa o urlopach rodzinnych i medycznych (FLMA): Firmy zatrudniające 50 i więcej pracowników muszą oferować bezpłatne urlopy chroniące stanowiska pracy z uzasadnionych przyczyn, ale są one bezpłatne.
- Warianty stanowe: Uważaj! 18 stwierdza nakazać płatne zwolnienia chorobowe, inne zaś mają inne wymagania.
- Urlop płatny: Wiele firm oferuje płatne urlopy (wakacje, urlopy rodzinne) na podstawie własnych zasad, co dodatkowo komplikuje sytuację.
Zakład Ubezpieczeń Społecznych:
- Nakazane przez władze federalne: Do tego programu emerytalnego wpłacają składki zarówno pracodawcy, jak i pracownicy.
- Niektóre podatki stanowe: Chociaż rzadkie, 9 stwierdza nałożyć dodatkowe podatki na świadczenia z ubezpieczenia społecznego.
Opieka zdrowotna:
- Federalna ustawa o niedrogiej opiece zdrowotnej (ACA): Firmy zatrudniające ponad 50 pracowników muszą zapewnić minimalne podstawowe ubezpieczenie, ale jest to o wiele bardziej skomplikowane.
- Warianty stanowe: Niektóre stany mają dodatkowe prawa w celu poprawy ubezpieczenia zdrowotnego pracowników. Na przykład Massachusetts nakazuje określone poziomy ubezpieczenia zdrowotnego dla pracowników.
Operacje w wielu stanach? Przygotuj się! Poruszanie się po różnych planach ubezpieczeń zdrowotnych i dostawcach w różnych stanach wymaga dodatkowego wysiłku.
Wyzwania rekrutacyjne w USA? Foothold America może pomóc.
Ekspansja na rynek amerykański jest ekscytująca, ale rekrutacja może przerodzić się w labirynt przepisów. Toniesz w papierkowej robocie, stresujesz się zgodnością z przepisami i martwisz się o pułapki prawne? Nie jesteś sam.
Walka o zatrudnienie w USA jest prawdziwa:
- Przepisy złożone: Przepisy federalne i stanowe są skomplikowane, co może prowadzić do kosztownych błędów.
- Czasochłonna konfiguracja: Zajmowanie się listą płac, podatkami pracowniczymi i świadczeniami zabiera cenny czas, który można przeznaczyć na rozwój firmy.
- Ryzyka związane ze zgodnością: Niedostosowanie się do przepisów może skutkować wysokimi grzywnami i karami.
Bezstresowa i zgodna z przepisami rekrutacja zaczyna się tutaj:
Istnieją trzy główne sposoby, dzięki którym możemy pomóc Ci poruszać się po zawiłościach zatrudnienia w USA: Pracodawca Rejestrujący (EOR) , PEO+ Cross-Border Support™ i People Partnership Service (PPS).
1. Pracodawca Rejestrowy (EOR): Nasze rozwiązanie EOR jest idealne dla firm, które chcą szybko i sprawnie zatrudniać pracowników z USA bez konieczności zakładania podmiotu prawnego. Zajmiemy się wszystkim – od wdrożenia i obsługi płacowej po administrację podatkową i zapewnienie zgodności z przepisami – pozwalając Ci skupić się na poszukiwaniu najlepszych talentów i rozwoju firmy.
2. PEO+ Cross-Border Support™: Dla firm poszukujących bardziej usprawnionego rozwiązania z korzyściami dla współpracowników nasza usługa PEO+ działa jako współpracownik, przejmując wiele obowiązków administracyjnych, a jednocześnie umożliwiając utrzymanie bliskich relacji z pracownikami w USA.
3. People Partnership Service (PPS): Jeśli wolisz być bezpośrednim pracodawcą dla swoich pracowników w USA, ale potrzebujesz wsparcia w zakresie zadań HR, nasza oferta PPS zapewnia kompleksowe wsparcie HR, które uprości Twoje działania.
Niezależnie od Twoich specyficznych potrzeb, mamy rozwiązanie, które pomoże Ci zbudować zespół w USA z pewnością siebie. Współpracuj z nami i ciesz się spokojem ducha, ponieważ zajmiemy się onboardingiem, zarządzaniem i zgodnością z przepisami dla Twojego zespołu w USA.
Skontaktuj się z nami już dziś, aby omówić swoje wymagania i znaleźć idealne rozwiązanie dla Twojej firmy.
ZAPYTAJ NAS
Kontakt
Wypełnij poniższy formularz, a jeden z naszych ekspertów ds. ekspansji w USA wkrótce skontaktuje się z Tobą, aby umówić się na spotkanie. Podczas rozmowy omówimy Twoje wymagania biznesowe, przeprowadzimy Cię przez nasze usługi bardziej szczegółowo i odpowiemy na wszelkie pytania, które możesz mieć.
